!Connect Serviços 254

CONNECT SERVIÇOS

PASSO A PASSO – PIS/COFINS

1 – Acessar ISS Fortaleza – Usuário/Login: 00579102351; Senha: C0nt@b1l

Escrituração > Manter escrituração > Seleciona competência > Exportar (XLS).

2 – Faturamento.

• Confere na planilha se o faturamento total está igual com o fiscal, filtra por CNAE, obs: não filtrar as notas canceladas.

3 – ISS

Coluna da planilha “Valor do ISS” e filtrar por CNAE. E alterar manualmente no contábil o (-) ISS para bater com o ISS Fortaleza.

4 – Retenção Total

Relatório > Retenções a Compensar > Período > Imposto PIS ou COFINS (22 ou 23).

5 – Cumulativo PIS/COFINS

Filtrar por CNAE (620400001 - CONSULTORIA EM TECNOLOGIA DA INFORMAÇÃO) > Filtrar pelos tomadores de serviço > pegar os valores de retenções de PIS/COFINS de cada nota e somar por tomador.

No final vai bater com cálculo

5 – Créditos

(+) Bens utilizados = Fiscal > Relatórios > Acompanhamentos > Entradas > Período > CFOP

(1-128 e 2-128).

(+) Serviços Utilizados = Fiscal > Relatórios > Acompanhamentos > Entradas > Período > CFOP

(1-933 e 2-933) ou por fornecedores e filtrar todos os fornecedores do período.

(+) Vale transporte = Somar pagamentos de vale transporte, são enviados junto com as NF’s.

(-) Despesas por CNAE 620400001 = Solicitar para o Joedson o relatório.

PARA PREENCHER O FATURAMENTO CUMULATIVO E NÃO CUMULATIVO DA PLANILHA DE PIS E COFINS

1. Copiar e cola em uma planilha as notas de serviços prestados, em seguida, fazer uma filtro por tipo de CNAE.
2. Excluir do filtro as notas fiscais de serviços prestados "CANCELADAS" no período apurado.
3. Ver planilha exemplo e base conforme o caminho [^1]

"Z:\CONTABIL-FISCAL\GRUPOS\GRUPO CONNECT\CONNECT SERVICOS\2025\CONTABIL\032025\PAPEL_DE_TRABALHO_FISCAL\SERVIÇOS PRESTADOS ISS FORTALEZA 03.2025.xlsx"

Participantes: Joedson, Gleidson, Hudson, Dr Caio, e Lucas

Assuntos abordados:

Aplicar a ações abaixo nas duas empresas: Connect Serviços e Connect Terceirização

1. Enviar email para o Dr. Caio sobre o assunto tratado hoje.
2. PIS e COFINS - Deixar no modelo misto a partir da competência Fevereiro/2025
3. Apuração de PIS e COFINS - No modelo misto temos o abatimento de créditos de pis e cofins?
4. Alterar CNPJ - incluir CNAE de tecnologia número
5. Incluir o PAT no cálculo do IRPJ.

A previsão legal de metodologia para cálculo de créditos de PIS/PASEP e COFINS na hipótese de regime misto está contida nos parágrafos 7° e 8° das Leis nº 10.637, de 30 de dezembro de 2002 e nº 10.833, de 29 de dezembro de 2003.

Base Legal Aplicada

• Lei nº 10.637/2002 (PIS)
• Lei nº 10.833/2003 (COFINS)
• Lei nº 12.973/2014 (sobre regime misto)
• STJ no REsp 1.221.170/PR (critério de essencialidade e relevância)

30/01/2025

• https://app.gestta.com.br/#/sidebar/task/overview/dashboard/679ae59b5f6f34ba39fbbf13

• 05/11/2024 - Fazer o Cadastro das novas tarefas da empresa sendo do Lucro Real ✅ 2025-01-30

01/11/2024 - Connect Terceirização saiu do Simples e foi para o Lucro Real a partir da competência Novembro/2024.